La compensación de herencia entre hermanos tiene como objetivo asegurar un reparto justo y equitativo de los bienes heredados, especialmente cuando hay varios beneficiarios. Como abogados expertos en herencias y testamentos en Madrid, te explicamos en detalle las diferentes formas de llevar a cabo la compensación de herencia, así como los aspectos legales que debes tener en cuenta para asegurar un reparto adecuado de los bienes heredados.
¿Qué es la compensación de herencia?
La compensación de herencia es un mecanismo legal que busca equilibrar las diferencias entre las atribuciones patrimoniales recibidas por los herederos. Cuando uno de los herederos, generalmente un hermano, ha recibido bienes o derechos en vida del causante, se debe tener en cuenta al momento de repartir la herencia para evitar desigualdades.
Este concepto está regulado en el artículo 1047 del Código Civil, que establece: «El donatario tomará de menos en la masa hereditaria tanto como ya hubiese recibido, percibiendo sus coherederos el equivalente, en cuanto sea posible, en bienes de la misma naturaleza, especie y calidad.»
Cuándo se aplica la compensación de herencia entre hermanos
La compensación de herencia entre hermanos se puede dar en diferentes escenarios, tales como:
Donaciones realizadas en vida a uno de los herederos
Si el causante realizó donaciones significativas a uno de los herederos en vida, estas deben ser consideradas a la hora del reparto de la herencia.
Por ejemplo, si un padre donó un inmueble a uno de sus hijos, este bien debe ser valorado y tenido en cuenta en la partición.
Adelantos de la legítima
Cuando un heredero recibe una parte de su legítima (porción de la herencia que le corresponde por ley) en vida del causante, esto se considera un adelanto. Al momento de repartir la herencia, se debe descontar el valor de este adelanto de la cuota hereditaria del beneficiario a fin de mantener la igualdad entre los hermanos.
Mejoras testamentarias desproporcionadas
Si el causante, en su testamento, favoreció a uno de los herederos con una mejora desproporcionada en relación con los demás, se puede aplicar la compensación para equilibrar las cuotas.
Por ejemplo, si un testador dejó el 70% de sus bienes a uno de sus hijos y el 30% restante a repartir entre los demás, la compensación buscaría igualar las porciones hereditarias.
Atribuciones patrimoniales encubiertas
En algunos casos, el causante puede haber beneficiado a uno de los herederos de forma indirecta, por ejemplo, a través de la condonación de deudas, la cesión de derechos o la transmisión de bienes a precios inferiores a los de mercado. Estas atribuciones encubiertas también deben ser valoradas y compensadas en la partición de la herencia.
Gastos de educación, formación o establecimiento
Los gastos que el causante haya realizado en favor de uno de los herederos para su educación, formación profesional o establecimiento en una actividad económica, pueden ser considerados como una donación y, por tanto, sujetos a compensación en la herencia.
En cualquiera de las situaciones, siempre es indispensable contar con el asesoramiento especializado de abogados de familia en Madrid, en la Comunidad Autónoma donde residas. Esto es fundamental para asegurar que se respeten los derechos de todos los herederos y se cumplan las disposiciones legales vigentes.
¿Cómo se calcula la compensación?
Para calcular la compensación, se debe realizar una valoración detallada de los bienes y derechos recibidos por cada heredero, tanto en vida del causante como en el momento de la partición. Este proceso requiere tener en cuenta los siguientes aspectos:
Valor de mercado de los bienes
Se determina el valor real de los bienes donados o atribuidos a cada heredero, teniendo en cuenta su estado, ubicación y posibles cargas o gravámenes. Aquí se pueden utilizar:
- Tasaciones profesionales
- Referencias de mercado
- Criterios objetivos de valoración.
Con el objetivo de obtener una valoración precisa y actualizada, es recomendable contar con el apoyo de profesionales expertos. Como abogados en Majadahonda especializados en derecho sucesorio, te asesoramos sobre los métodos más adecuados para determinar el valor de los bienes en cuestión.
Fecha de la donación o atribución
Es necesario considerar el momento en que se realizó la donación o atribución patrimonial, ya que el valor de los bienes puede haber variado con el tiempo. Se aplicarán los criterios de actualización correspondientes a fin de obtener una valoración adecuada al momento de la partición de la herencia entre hermanos.
Rentas y frutos percibidos
Si los bienes donados o atribuidos han generado rentas o frutos desde el momento de la donación hasta la partición de la herencia, estos también deben considerarse en el cálculo de la compensación.
Por ejemplo, si un heredero recibió en vida un inmueble que ha estado arrendado, las rentas percibidas se sumarán al valor del bien a fin de obtener el monto a compensar.
Mejoras realizadas en los bienes
En caso de que el heredero beneficiario haya realizado mejoras o inversiones en los bienes recibidos, estas pueden ser valoradas y descontadas de la compensación a realizar. Aquí, se tendrán en cuenta los gastos efectuados y la revalorización que dichas mejoras han supuesto en el bien.
Formas de compensación de herencia entre hermanos
Existen diferentes alternativas de llevar a cabo la compensación entre hermanos, dependiendo de las circunstancias específicas de cada caso y de los acuerdos a los que lleguen los herederos. Las principales opciones son:
Entrega de bienes de la herencia
Una de las formas más comunes de compensación es la adjudicación de bienes del caudal relicto al heredero perjudicado hasta igualar las cuotas.
Por ejemplo, si un hermano recibió una donación en vida del causante por valor de 50.000 euros y la herencia total a repartir es de 200.000 euros, se le pueden adjudicar bienes por valor de 50.000 euros menos que al resto de herederos para equilibrar las cuotas.
Pagos en efectivo
Cuando no es posible o conveniente compensar con bienes de la herencia, los herederos beneficiados pueden abonar la diferencia en dinero al heredero perjudicado.
Siguiendo el ejemplo anterior, si no hay bienes suficientes en la herencia para compensar los 50.000 euros, el hermano que recibió la donación puede pagar esta cantidad en efectivo al resto de herederos, igualando así las cuotas.
Renuncia a una parte de la herencia
También el heredero beneficiario puede renunciar a una parte de la herencia en favor del perjudicado. De esta forma, se equilibran las porciones de cada uno sin necesidad de entregar bienes o dinero adicionales.
Combinación de opciones
En ciertos casos, la compensación puede realizarse mediante una combinación de las opciones anteriores.
Por ejemplo, entregar parte de la diferencia en bienes de la herencia y parte en efectivo, o combinar la renuncia parcial a la herencia con la entrega de bienes o dinero.
Acuerdos entre hermanos
La compensación no siempre implica conflictos entre hermanos por la herencia. En muchas ocasiones, se llegan a ciertos acuerdos facilitando el proceso y evitando disputas familiares. Algunas opciones son:
- Venta de bienes hereditarios: los hermanos pueden acordar vender determinados bienes con el objetivo de equiparar las cuotas. Si estás pensando en esta alternativa, te recomendamos que leas nuestro artículo sobre vender mi parte de la herencia a mi hermano.
- Donación de la herencia: otra opción es que el hermano beneficiado done parte de su cuota al perjudicado. La donación de la herencia entre hermanos está sujeta a ciertos requisitos legales que debemos tener en cuenta.
- Compensación mixta: combinación de diferentes formas de compensación a fin de alcanzar un equilibrio satisfactorio para todos.
En definitiva, la compensación de herencia entre hermanos es un proceso complejo que requiere un profundo conocimiento legal y una gestión cuidadosa de las relaciones familiares. Contar con el asesoramiento de abogados especializados en derecho sucesorio te ayudará a garantizar un reparto equitativo, evitando conflictos y protegiendo tus intereses. En Cervera Peláez Abogados, estamos comprometidos con ofrecerte el mejor servicio y acompañarte durante todo el proceso para que afrontes esta situación con total seguridad.
